Steu­er­ge­stal­tungs­be­ra­tung

Eine angemessene Besteuerung des Gewinns bzw. Einkommens – ja. Aber sind Sie sicher, dass Sie mit Ihrem Unternehmen die steuerlichen Rahmenbedingungen optimal nutzen? Durch proaktive Planung und Steuergestaltung lässt sich so manches Einsparpotenzial ausmachen. Auch können veränderte Verhältnisse und gesetzliche Regelungen eine Überprüfung von Organisationsstrukturen erforderlich machen.

Dabei ist es uns wichtig, das betriebswirtschaftlich Sinnvolle mit dem steuerlich Nützlichen zu verbinden. Uns geht es keineswegs um Steueroptimierung um jeden Preis – vielmehr haben wir bei unseren Steuerkonzepten stets auch die jeweilige individuelle Situation, die Wirtschaftlichkeit und die Praktikabilität im Blick. Dass letztendlich Struktur und Steuern in Ihrem Unternehmen bzw. bei Ihrem Privatvermögen stimmen, ist unser Ziel. Dazu arbeiten wir in einem Team von Steuerexperten, Rechtsanwälten und Wirtschaftsprüfern zusammen.

Unsere Leistungen im Überblick:

• Rechtsformwahl
• Holdingstrukturen
• Gestaltung von Unternehmensreorganisationen
• Optimierung der Konzernsteuerquote
• Unternehmensnachfolge
• Mitarbeiterbeteiligungen
• Betriebliche Altersversorgung
• Sanierungsfälle
• Strukturierte Finanzplanung

Häufig zeigt es sich, dass die einmal gewählte Rechtsform oder Struktur eines Unternehmens unter veränderten steuerrechtlichen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen nicht mehr optimal ist. In diesen Fällen kann es sich empfehlen, das Unternehmen nach den Regeln des Umwandlungsgesetzes in Verbindung mit dem Umwandlungssteuergesetz oder mittels anderer geeigneter Maßnahmen in eine günstigere Rechtsform oder Struktur zu überführen.
Auch die Ausgliederung von Unternehmensteilen (Holdingstrukuren), sei es aus Gründen der Haftungsbeschränkung, zur Schaffung selbstständig am Markt operierender Einheiten oder zur Optimierung der Unternehmensstruktur – insbesondere nach Kauf oder Verkauf von Unternehmen oder Unternehmensteilen – ist heutzutage eine gängige Gestaltungsmaßnahme.
In allen diesen Fällen beraten wir Sie umfassend unter Berücksichtigung aller relevanten gesellschafts- und steuerrechtlichen Aspekte und arbeiten für Sie in enger Zusammenarbeit mit unseren spezialisierten Rechtsanwälten die erforderlichen Verträge und Gesellschafterbeschlüsse aus (darunter Verschmelzung, Spaltung, Ausgliederung; Rechtsformwechsel, Vermögensübertragung sowie Einbringung von Anteilen, Betrieben und Betriebsteilen und einzelner Wirtschaftsgüter).

Im Laufe Ihres Lebens haben Sie sich mit Ihrem Unternehmen oder Ihrer beruflichen Tätigkeit ein Vermögen aufgebaut, das auf Dauer erhalten und gemehrt werden soll. Doch wer kommt, wenn Sie gehen? Wer langfristig denkt, plant die Nachfolge in seinem Unternehmen und in sein Vermögen schon frühzeitig mit ein.
Die Überleitung eines Unternehmens auf die nächste Generation ist eine der anspruchsvollsten Aufgaben, die ein Unternehmer in seinem Leben zu bewältigen hat. So ist im Zuge einer Unternehmensnachfolge eine Vielzahl gesellschaftsrechtlicher, erbrechtlicher und steuerrechtlicher Aspekte zu berücksichtigen.

Auf Grund unserer umfangreichen praktischen Erfahrung in erfolgreichen Vermögensnachfolgen verfügen wir neben der erforderlichen fachlichen Expertise auch über die Sensibilität und das notwendige Fingerspitzengefühl, um diese sehr persönlichen Fragen für Sie bestmöglich zu lösen. Vertrauen und Vertraulichkeit sind hier oberstes Gebot: Deshalb steht Ihnen vom ersten Gespräch bis zum endgültigen Abschluss der Vermögensnachfolge derselbe Experte unseres Hauses zur Seite. Bei Bedarf zieht Ihr persönlicher Ansprechpartner Experten aus den Disziplinen Wirtschaftsprüfung und Rechtsberatung hinzu.

Wir unterstützen Sie nicht nur bei der Nachfolgeplanung, sondern arbeiten für Sie im Detail und unter Beachtung der aktuellen Gesetzeslage in enger Zusammenarbeit mit unseren spezialisierten Rechtsanwälten die meist komplexen Vertragswerke (wie Betriebs- und Grundstücksübergabe, Anteilsübertragung, Ehe- oder Erbvertrag, Pflichtteilsverzicht, Testament, Vorsorgevollmacht) aus.

Unsere Leistungen im Überblick:

• Vermögensnachfolge zu Lebzeiten
• Unternehmensnachfolge beispielsweise durch Schenkung, Mitarbeiterbeteiligung, Verkauf etc. sowie Durchführung begleitender Umstrukturierungsmaßnahmen
• Testamentsgestaltung – Übertragungen von Todes wegen – und Testamentsvollstreckung
• Unternehmens- und Immobilienbewertungen
• Sicherung des Familienvermögens über Familienstiftungen
• Einschaltung gemeinnütziger Stiftungen
• Nachfolgeplanungen mit Auslandsbezug
• Vorsorgevollmachten und Patientenverfügungen
• Überwachung von Fristen und Gestaltungen

Verschärfter Wettbewerb, zunehmende Dynamik auf den Märkten und Konjunkturschwankungen sowie eine internationale Ausrichtung bedingen strategische Entscheidungen und führen – gerade auch im Mittelstand – zu vielfältigen Unternehmenstransaktionen. Der Kauf oder Verkauf von Unternehmen, Unternehmensteilen oder Beteiligungen ist ein komplexer Vorgang, bei dem es neben all den betriebswirtschaftlichen Aspekten auch die rechtlichen und steuerlichen Implikationen zu berücksichtigen gilt.

Wie wichtig ist dabei, den Blick für das Ganze zu bewahren! Dazu ist ein gut eingespieltes Beraterteam erforderlich, das sich in den verschiedenen zum Zug kommenden Disziplinen bestens auskennt. Wir stehen für diese integrierte Beratung. Denn: Um für Sie die optimale Lösung zu finden, ziehen unsere Steuerexperten und Wirtschaftsprüfer mit spezialisierten Juristen an einem Strang.

Unsere Leistungen im Überblick:

• Umstrukturierungen im Konzern
• Tax Due Diligence
• Optimierung der steuerlichen Akquisitions- bzw. Beteiligungsstruktur
• Managementbeteiligungsmodelle
• Vertragsgestaltung unter steuerlichen Aspekten
• Financial Due Diligence
• Fact Books
• Begleitung von Verkaufsprozessen
• Unternehmensbewertungen
• Sicherung von Verlustvorträgen

Steuerberatung beinhaltet mehr als nur die laufende Unterstützung bei der Erfüllung der steuerlichen Pflichten, denn Steuern lassen sich aktiv planen.
Diese Planungssicherheit in Bezug auf Steuern wird immer wichtiger für Unternehmen, jedoch durch die ständigen Steueränderungen und die zunehmende Komplexität immer schwieriger. Wir beraten Sie daher nicht nur bei der sinnvollen Ausnutzung von Bilanzierungs- und Bewertungsspielräumen, sondern auch zu der optimalen Rechtsform und der Gestaltung von Unternehmensstrukturen.

Wenn Sie vor komplexen Sachverhalten oder steuerlichen Zweifelsfragen stehen, stellt ein steuerliches Gutachten eine wertvolle Hilfe dar. Wir übernehmen dies gerne für Sie – kompetent und lösungsorientiert –, insbesondere bei  Steuerrechtsprozessen oder Betriebsprüfungen, Wertermittlungen (z. B. Immobilien, Unternehmen) und Nachfolgeplanung.